¿Debo convertir mi 401 (k) a una IRA Roth?

padre e hija
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La conversión de un 401 (k) a una cuenta Roth IRA puede ser una buena idea para este hombre, pero quizás no para su hija. Ver más imágenes de inversión.

¿Debo convertir mi 401 (k) a una cuenta Roth IRA?

¿Conoces a Joe Morgan y su hija Samantha. Joe es 57 y Samantha acaba de cumplir 27. Joe ha trabajado para la misma empresa de fabricación de plástico durante 35 años, primero como vendedor y ahora como un ejecutivo. Durante décadas, se ha puesto el dinero a un lado en el plan de su empresa 401 (k) para el retiro, y ahora es, finalmente, en el horizonte.

Samantha se graduó de la escuela de medicina y acaba de terminar su residencia. Ella está empezando su primer trabajo bien remunerado como un médico de verdad y se complace en poner sus días de deuda estudiantil detrás de ella. Jubilación parece estar muy lejos, pero ella sabe que nunca es demasiado temprano para comenzar a ahorrar.

Tanto Joe y Samantha hacen más de $ 100,000 al año. Hasta 2010, sólo las personas que hicieron menos de $ 100,000 podrían convertir una cuenta 401 (k) de jubilación en una cuenta de jubilación Inversión Roth (IRA), pero esos límites fueron levantadas [fuente: Keebler]. Asesor financiero de Joe piensa que debería convertir todos sus 401 (k) los ahorros en una cuenta Roth IRA de inmediato, por lo que Joe llama Samantha para ver si ella quiere hacer lo mismo. Pero hace un Roth IRA sentido de conversión para los dos? Y lo más importante, ¿tiene sentido para usted?

En primer lugar, vamos a definir algunos términos. Un plan 401 (k) y una cuenta IRA Roth son dos tipos de cuentas de ahorro para la jubilación. En ambos casos, los inversores hacen contribuciones a las cuentas, mientras que todavía están trabajando, y gestores de cuentas invierten esos fondos en una cartera diversificada de acciones, bonos, los fondos de inversión y CDs. Lo ideal sería que las inversiones crezcan y el titular de la cuenta tiene un bonito nido de huevos para sacar de durante la jubilación.

La mayor diferencia entre un 401 (k) y una cuenta IRA Roth es cuando el dinero se grava. Con un plan 401 (k), los inversores hacen contribuciones a la cuenta antes de impuestos. El (k) Contribución 401 se resta del cheque de pago de Joe antes de calcular los impuestos. Pero cuando Joe se retire, tendrá que pagar impuestos sobre el dinero que se retira de su 401 (k).


Roth IRAs son al revés. Si Joe hace una contribución a un Roth IRA, él no puede deducir los aportes de su renta imponible. En esencia, él paga impuestos antes de que invierte. La ventaja de un Roth IRA es que Joe no tendrá que pagar impuestos sobre el dinero que se retira de su cuenta IRA Roth después de la jubilación. Es por eso que se dice que un Roth IRA para crecer "libre de impuestos".

Como resultado, la conversión de un 401 (k) a una IRA Roth tiene mucho sentido para Joe, pero no Samantha. Descubre por qué en la página siguiente.

Razones para convertir de 401 (k) Roth IRA

Recuerde que la mayor diferencia entre un 401 (k) y una cuenta IRA Roth es cuando la renta se grava. Con un plan 401 (k), los impuestos se difieren hasta después de la jubilación. Con una cuenta IRA Roth, usted paga impuestos, pero puede tomar el dinero libre de impuestos cuando usted está jubilado. Por esa razón, la decisión de convertir de una 401 (k) a una cuenta Roth IRA depende de su tasa de impuesto sobre la renta actual y la velocidad que usted espera pagar cuando se jubile.

La regla general es la siguiente: Si va a estar en una categoría tributaria más alta cuando se jubile, convertir a un Roth IRA. He aquí por qué. Si actualmente paga un impuesto del 25 por ciento de sus ingresos, es mejor pagar ahora y reservar sus distribuciones libres de impuestos Roth IRA para la jubilación, cuando se está en el tramo impositivo del 35 por ciento.

Pero ¿por qué iba alguien a estar en una categoría tributaria más alta después de su jubilación? Usemos Joe como ejemplo. Joe hace un buen sueldo, pero para la mayor parte de sus años de trabajo, que tenía la ventaja de varias deducciones grandes y exenciones fiscales que redujeron su renta imponible. Joe está casado, tiene cuatro hijos, y es dueño de su casa, por lo que siempre presentado de manera conjunta, tomó deducciones por cada dependiente, y las deducciones por pagos de la hipoteca. También llegado al máximo de su 401 (k) cada año (el límite de 2013 es $ 17.500), disminuyendo aún más su renta imponible.

Por el momento Joe se retira, no va a ser capaz de tomar alguna de esas deducciones, y él no va a hacer contribuciones a su plan 401 (k). Incluso si él está tomando en menos ingresos tras la jubilación - a partir de las cuentas de ahorro, inversiones y Seguridad Social - Él puede tener más ingresos gravables, poniéndolo en una categoría tributaria más alta [fuente: Updegrave]. Fue entonces cuando las distribuciones libres de impuestos Roth IRA valen la pena.

Hay otras ventajas con una conversión Roth IRA. Con un plan 401 (k), usted está obligado a comenzar a retirar de la cuenta en 70 años y medio. No hay tal mínimo requerido distributionwith una cuenta IRA Roth [fuente: IRS]. Si Joe quiere, él no tiene que tocar el dinero en su cuenta IRA Roth en absoluto. Joe siempre ha querido dejar algo para sus hijos y nietos. Con una cuenta IRA Roth, herederos de Joe también puede retirar dinero de la cuenta libre de impuestos después de que se haya ido [fuente: Spiegelman].

Ahora vamos a ver qué Samantha, la hija de Joe, podría querer seguir con un plan 401 (k).

La Roth 401 (k)

A partir de 2013, algunos empleados tienen la opción de invertir en una cuenta Roth 401 (k). Al igual que un 401 (k), un porcentaje de las contribuciones se corresponde con el empleador, pero al igual que una cuenta Roth IRA, las contribuciones de los empleados no son deducibles de impuestos. Sólo los retiros son libres de impuestos. Una Roth 401 (k) es mejor para los trabajadores jóvenes que esperan ganar mucho más en el futuro, como Samantha [fuente: Hicken].

Razones para no convertir de 401 (k) Roth IRA


A diferencia de su padre, de 27 años de edad, Samantha Morgan no se beneficia de una gran cantidad de deducciones fiscales. Ella es única, sin cargo, y el alquiler de un apartamento de un dormitorio. Después de años de lucha como un médico residente mal remunerado con un montón de préstamos estudiantiles, ella está finalmente libre de deudas y ganar el sueldo de un médico, que le pone firmemente en el tramo impositivo del 35 por ciento.

Una de las grandes razones por Joe Morgan decidió convertir a un Roth IRA era porque esperaba estar en un mayor nivel de impuestos cuando se retiró. Samantha, por el contrario, tiene buenas razones para esperar que se ganan considerablemente menos y pagar menos impuestos, después de que ella se retira. Por esa razón, tiene más sentido para Samantha para hacer contribuciones libres de impuestos a un plan 401 (k), porque ella va a pagar una tasa de impuestos más baja cuando retira los 401 (k) los fondos después de la jubilación.

La otra ventaja de Samantha 401 (k) es que su empleador, el hospital St. Jude, coincide con un porcentaje del 401 (k) de Samantha. Eso es dinero gratis! La disposición estándar es para que coincida con el 50 por ciento de los empleados 401 (k) las contribuciones de cada período de pago hasta el primer 6 por ciento del salario [fuente: Ebeling]. Pero si Samantha quiere maximizar el partido, ella tiene que caminar de sí misma.

Digamos Samantha aporta el 25 por ciento de su salario a su 401 (k) cada mes. A ese ritmo, se alcanzará el límite de aportación máxima $ 17.500 en sólo 3,5 meses. Con un sueldo de $ 20.000 al mes, su empleador igualará media de seis por ciento, o $ 600 al mes. Eso es solamente $ 2.100 después de 3,5 meses, pero si ella hace 401 (k) las contribuciones más bajas durante los 12 meses, ella puede permanecer bajo el límite de la contribución y obtener la plena $ 7,200 en fondos [fuente: Ebeling].

Otra ventaja de los de Samantha 401 (k) es que protege sus ahorros de jubilación frente a los acreedores y demandas [fuente: Ning]. Como médico, Samantha se expone a la negligencia médica y otras demandas. Ella también puede querer tomar un préstamo en el próximo par de años para abrir su propia práctica. Un plan 401 (k) tiene protecciones más integrados que un Roth IRA de acreedores o abogados mirando a saquear los activos líquidos.

Por supuesto, la renta y el impuesto sobre la situación de Samantha podría cambiar por una serie de razones, como el matrimonio, hijos o propiedad de la vivienda. El beneficio de la pervivencia de un plan 401 (k) ahora es que se puede convertir a un Roth IRA cuando quiera. La mayor razón para convertir temprano es para evitar pagar una gran suma global en impuestos. Al convertir a un Roth IRA, el IRS cobra impuesto a las ganancias en todas las contribuciones deducibles de impuestos [fuente: Lankford]. Así que si usted está cambiando de un plan 401 (k), eso significa que el saldo total es imponible en el impuesto sobre la renta actual. Si Samantha espera demasiado tiempo para convertir, la carga tributaria puede superar los beneficios de la conmutación.

El mejor consejo es que hable con su profesional de impuestos sobre si un plan 401 (k) a la conversión Roth IRA es el adecuado para usted. Para mucha más información, echa un vistazo a los enlaces HowStuffWorks relacionados en la página siguiente.


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